根据省行2007年工作要点及本部门2007年工作安排，特制定本计划：

　　一、工作目标

　　通过有重点的现场抽查与日常的非现场检查，及时发现本条线及部门业务管理、业务操作中存在的问题，并通过跟踪、督办检查对象的整改情况，确保所有问题得到全面、彻底的整改，同时，通过有针对性的现场辅导、人员培训、业务咨询等方式，大力提升人员的业务素质和合规意识，为本条线各项业务安全、合规、高效运营提供有力的保障。

　　二、检查方式

　　对本条线及本部门检查的方式主要包括现场抽查和非现场检查。对辖内机构采取有重点的现场抽查与非现场检查相结合方式，运营部本部采取以各团队自查为主、内控合规团队现场抽查与非现场检查相结合的方式。各管辖行对辖内清算业务的检查参照本计划执行。

　　三、检查要求

　　1、运营部现场抽查必须覆盖到县支行，机构覆盖面要达到40%/年；管辖行现场抽查的机构覆盖面要达到100%/年。

　　2、非现场检查应严格按照规定的检查频率进行，确保业务覆盖面达到100%，不得有遗漏。

　　3、非现场检查必须明确具体的责任人、监控内容及要求。现场抽查要有针对性，检查后要形成检查报告并跟踪被检查单位的整改情况。

　　四、检查内容

　　（一）非现场检查

　　1、每日检查。

　　（1）8331调账专户、8428C、9051、9053、8534账户核销情况。

　　（2）核心系统、大小额支付系统未发送报文、未处理报文。

　　（3）9065核销及9061B户转A户情况。

　　（4）7092/8064、9062、9173、9175、9176、9178账户全辖汇总是否平衡。

　　（5）5204/6104、5209/6111、5223/6123、5226/6128、5246/6148、5259/6161、5269/6170、5261/6171、5271/6181、7434/8444账户全辖汇总是否平衡。

　　（6）总分行间9061、7091、8063及9176（人民币）等账户销账核销情况。

　　2、每月检查。

　　（1）7092/8064、9173、9175、9176、9178账户及西安城区7611对开账户余额逐户核对。

　　（2）6169、5280、5258/6160及7433/8443总分行间损益计提账务是否准确。

　　（3）5201、5208/6110、5216、5236、5261、5270、6122损益入账是否准确。

　　（4）9062、9176自动结息是否成功；5218/6119全辖汇总轧差是否平衡（轧掉总分行往来部分）。

　　（5）运营部本部8331、7419、8421、9051等账户挂帐情况。

　　（二）现场抽查

　　1、条线检查

　　（1）相关规章制度的传达、学习情况及人员培训情况。

　　（2）条线岗位设置及人员配置情况、岗位职责及权限分配情况。

　　（3）重要空白凭证（人行现金支票、转账支票及支付系统收付款通知）、有价单证（光票、旅行支票）、印鉴（同城票据清算专用章、人行预留印鉴）管理情况。

　　（4）外部账户（9131备付金账户、7611财政性存款准备金账户）核对情况。

　　（5）外币汇票挂帐8322账卡是否一致。

　　（6）部分内部资金账户TIF交易信息是否建立，余额与会计系统是否相符。

　　（7）光票托收业务账卡核对情况。

　　（8）跨省、跨行卡ATM异常交易挂账是否及时，申请调账是否及时。

　　（9）大小额系统查询查复业务处理的及时性和准确性。

　　（10）是否设专岗监控核心系统往账回执状态，是否及时对不符交易状态进行调整；是否存在集中授权发送的现象。

　　（11）西安城区同城清算打码机柜员密码更换是否及时。

　　（12）同城票据清算账务处理是否合规。

　　（13）是否按要求核对并保管外汇交易证实书。

　　（14）理财产品表外账及核对情况。

　　2、本部门检查

　　（1）光票、旅行支票账实情况。

　　（2）人行现金支票、转账支票、支付系统收付款通知账实及预留印鉴保管情况。

　　（3）各系统运行日志、各类登记簿设立与记载情况。

　　（4）各系统柜员管理情况。

　　五、现场抽查计划

　　一季度：

　　二季度：

　　三季度：

　　四季度：

　　其他情况详见《2007年检查计划附表》。

　　六、检查反馈

　　1、对于在非现场检查中发现的问题，要及时通过提示、查询等方式向相关行进行反馈并跟踪整改情况；对于现场抽查的情况，要如实登记支付清算业务实地检查情况反馈表，及时反馈被检查单位，被检查单位要按时将存在问题的整改结果书面报送省行运营部。

　　2、对于检查的结果，省行运营部除通过提示、查询及实地检查情况反馈表等形式及时进行反馈外，还将每月以通报的形式反馈全辖。

　　3、依据《清算业务风险控制考核管理办法》，非现场检查和现场抽查情况将纳入对各分支行的经营管理目标考核